Leverantörsreskontra, diff mot huvudbok

Orsaken till att leverantörsskulder inte stämmer kan ha flera orsaker. Vi tar upp några nedan:

• Har du skrivit ut ALLA journaler för månaden?
• Har du registrerat några manuella verifikat som berör kontot för leverantörsskulder?
• Har du bokfört alla dina leverantörsfakturor för perioden och i rätt månad?
• Har du bokfört dina utbetalningar och i rätt månad?

Beräkna leverantörsskulder per den siste föregående månad och jämför mot periodsaldot i huvudboken. Fortsätt flera månader tillbaka om så behövs.

Hittad differens
När du har hittat den månad där differensen finns ska du nu försöka hitta vad felet är.

• Har du mer i reskontran än i huvudboken kan det vara så att alla leverantörsfakturor för månaden inte har blivit bokförda.
  Skriv ut en rapport på dina leverantörsfakturor för perioden.
• Skriv sedan ut huvudboken för ditt leverantörsskuldkonto för perioden och markera Bifoga konteringsunderlag.
  I huvudboken ser du alla fakturanummer och belopp som är bokförda. Jämför mot rapporten med leverantörsfakturor. Finns det någon avvikelse?